Для студентов очников 5 курса ЮрФака ГИ

ПЛАНЫ СЕМИНАРСКИХ ЗАНЯТИЙ И ТЕМАТИКА ДОКЛАДОВ
ПО НАЛОГОВОМУ ПРАВУ

Общая часть

Занятие 1. История развития налогообложения

Вопросы
1. Актуальные вопросы налогообложения в Древнем мире и современности
2. Актуальные вопросы налогообложения в эпоху феодализма и современности
3. Актуальные вопросы налогообложения в эпоху зарождения капитализма и современности
4. Актуальные вопросы налогообложения в Российской истории
5. Внедрение опыта истории налогообложения в современную налоговую систему в России

Доклады
1. Налогообложение в эпоху Древнего мира;
2. Налогообложение в эпоху Феодализма;
3. Налогообложение в эпоху Капитализма;
4. Российская история налогообложения;

Занятие 2. Международная деятельность в области налогов и налогообложения. Зарубежные налоговые системы

Вопросы
1. Налоговая система Российской Федерации и зарубежных стран
2. Источники налогового права в Российской Федерации и зарубежных странах
3. Налоговая деятельность в Российской Федерации и зарубежных странах
4. Положительный и отрицательный опыт налоговой деятельности России и зарубежных стран
5. Предложения совершенствования международной и Российской налоговой системы
6. Внедрение передового опыта налоговой деятельности в России

Доклады
1. Сравнение налоговой системы Российской Федерации и Западно-Европейских стран (например, Германии, Великобритании, Франции, Италии);
2. Сравнение налоговой системы Российской Федерации и Восточно-Европейских стран (например, Польши, Венгрии, Чехии, Словакии);
3. Сравнение налоговой системы Российской Федерации и Скандинавских стран (например, Финляндии, Швеции, Норвегии);
4. Сравнение налоговой системы Российской Федерации и Прибалтийских стран (например, Латвии, Литвы, Эстонии);
5. Сравнение налоговой системы Российской Федерации с другими государствами СНГ (например, Казахстана, Украины, Белоруссии, Армении);
6. Сравнение налоговой системы Российской Федерации и Азиатских стран (например, Китая, Индии, Японии, Южной Кореи);
7. Сравнение налоговой системы Российской Федерации и стран Северной Америки (например, США, Канады, Мексики);
8. Сравнение налоговой системы Российской Федерации и стран социалистического направления развития (например, Куба, Венесуэла, Северная Корея)


Занятие 3. Правовое регулирование налогового контроля

Вопросы
1. Значение налогового контроля
2. Сравнительная характеристика видов налогового контроля
3. Правовая основа деятельности органов осуществляющих налоговый контроль
4. Структура и функции органов осуществляющих налоговый контроль
5. Права, обязанности и ответственность контрольных органов
6.Совершенствование деятельности органов осуществляющих налоговый контроль

Доклады
1. Камеральная налоговая проверка;
2. Выездная налоговая проверка;
3. Органы, осуществляющие налоговый контроль в Российской Федерации;
4. Международный опыт проведения налогового контроля;

Особенная часть
Занятие 4. Федеральные налоги и сборы в Российской Федерации

Вопросы
1. Современная система налогов и сборов
2. Принципы налоговой политики
3. Система налогового законодательства
4. Порядок установления и ввода в действие налогов
5. Существенные условия установления налогов
6. Налоговое бремя и налоговый гнет
7. Налоговые льготы
8. Способы совершенствования налога и (или) сбора

Доклады
1. Налог на добавленную стоимость;
2. Акцизы;
3. Налог на доходы физических лиц;
4. Единый социальный налог (СТРАХОВЫЕ ВЗНОСЫ);
5. Налог на прибыль организаций;
6. Налог на добычу полезных ископаемых;
7. Водный налог;
8. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов;
9. Государственная пошлина

Занятие 5. Региональные и местные налоги в Российской Федерации

Вопросы
1. Современная система налогов и сборов
2. Принципы налоговой политики
3. Система налогового законодательства
4. Порядок установления и ввода в действие налогов
5. Существенные условия установления налогов
6. Налоговое бремя и налоговый гнет
7. Налоговые льготы
8. Способы совершенствования налога и (или) сбора

Доклады
1. Налог на имущество организаций;
2. Транспортный налог;
3. Налог на игорный бизнес;
4. Налог на имущество физических лиц;
5. Земельный налог

Занятие 6. Специальные налоговые режимы в Российской Федерации

Вопросы
1. Современная система специальных налоговых режимов
2. Принципы налоговой политики специальных налоговых режимов
3. Существенные условия установления специальных налоговых режимов
4. Положительный и отрицательный опыт применения специальных налоговых режимов
5. Предложения совершенствования системы специальных налоговых режимов
6. Внедрение международного передового опыта применения специального налогообложения

Доклады
1. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый СХ налог);
2. Упрощенная система налогообложения;
3. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности;
4. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции;
5. Специальные налоговые режимы в России и за рубежом
ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ВОПРОСОВ К ИТОГОВОМУ ЗАЧЕТУ ПО ВСЕМУ КУРСУ

1. История развития налогообложения
2. Функции и принципы налогообложения
3. Источники налогового права
4. Понятие и определение налога и сбора
5. Виды налоговых платежей и взносов
6. Классификация налогов
7. Понятие, предмет и метод налогового права
8. Принципы налогового права
9. Характеристика налоговых правоотношений
10. Понятие, состав элементов налогообложения и налогоплательщиков
11. Основные элементы налогообложения
12. Факультативные элементы налогообложения
13. Понятие международного налогового права. Характеристика источников международного налогового права
14. Понятие, принципы и элементы налогового планирования
15. Этапы налогового планирования и методы ограничения налогового планирования
16. Понятие налогового производства и информационное обеспечение налогового производства
17. Порядок исчисления налога
18. Порядок уплаты налога
19. Налоговые органы
20. Таможенные органы и органы внутренних дел в налоговых правоотношениях
21. Министерство финансов Российской Федерации в налоговых правоотношениях
22. Государственные внебюджетные фонды в налоговых правоотношениях
23. Понятие и виды налогового контроля
24. Камеральная налоговая проверка
25. Выездная налоговая проверка
26. Виды защиты налогоплательщиком своих интересов
27. Характеристика налоговых правонарушений
28. Налоговая ответственность
29. Существенные условия налогообложения
30. Характеристика налоговой системы Российской Федерации
31. Система налогов и сборов Российской Федерации
32. Налог на добавленную стоимость
33. Акцизы
34. Налог на доходы физических лиц
35. Особенности применения вычетов по налогу на доходы физических лиц
36. Единый социальный налог
37. Налог на прибыль организаций
38. Налог на добычу полезных ископаемых
39. Водный налог
40. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
41. Государственная пошлина
42. Налог на имущество организаций
43. Транспортный налог
44. Налог на игорный бизнес
45. Налог на имущество физических лиц
46. Земельный налог
47. Особенности применения системы налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей
48. Особенности применения упрощенной системы налогообложения
49. Особенности применения единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности
50. Особенности применения системы налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
ПРИМЕРНАЯ ТЕМАТИКА ДИПЛОМНЫХ РАБОТ

1. Правовая деятельность Министерства финансов Российской Федерации в области налогообложения
2. Правовое регулирование деятельности федеральной налоговой службы
3. Правовая основа и роль налогового контроля
4. Организация, структура и совершенствование налоговой системы в РФ
5. Правовое регулирование осуществления налогового контроля в РФ
6. Роль Пенсионного фонда Российской Федерации в осуществлении налоговых правоотношений в государстве
7. Роль Фонда обязательного медицинского страхования Российской Федерации в осуществлении налоговых правоотношений в государстве
8. Роль Фонда социального страхования Российской Федерации в осуществлении налоговых правоотношений в государстве
9. Налоговая деятельность государственных социальных внебюджетных фондов в системе права Российской Федерации
10. Налоговая деятельность в системе права Российской Федерации